了解现金管理 目的 功能 模型和示例

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现金是任何企业的支柱，无论行业或规模如何。现金的存在决定了日常业务运营的节奏。如果有一天现金不够用，甚至是零，生意的轮子就会瞬间停滞。正因为如此，企业家通常必须了解什么是现金，当然还有良好的现金管理，这样他们所从事的业务就没有障碍。 现金管理的定义 在企业运营中，需要各种费用来维持企业的运转。现金是业务运营中的重要组成部分，作为一种免费的支付方式，可以随时用于支付业务费用。免费并准备成为这里的关键词。现金必须是免费的，随时可供公司随时取用，每天可用的现金量必须充足。这就是为什么需要合格的现金管理。 这里的现金不仅是指公司手中或存在银行的现金，还包括其他流动性强的流动资产。

例如支票、汇票和活期账户。 简单来说，正如 引述的那样，现金管理是收集和管理公司现金流的过程。现金管理是企业组织财务稳定的关键组成部分。它包含与财务相关的各种业务活动，例如控制业务运营、金融投资、融资活动以及相关的风险缓解。 现金管理包括管理 韩国电话号码数据 日常业务活动中的资金流入和流出。原则是可用现金不能过多，也不能缺少。现金一定要充足。 通过谨慎管理现金，企业主可以履行所有付款义务、规划未来融资并保持财务稳定以支持企业运营、增长和扩张。 （阅读：管理会计：含义、范围及其应用示例） 现金管理目标 现金管理有助于确保有足够的资金满足短期需求，例如采购存货。



有效的现金管理可以提高业务效率 进而减少总支出并增加获利机会。此外，现金管理系统的目标包括： 满足营运资金需求 营运资金是流动资产和流动负债之间的差额。如果流动负债较低，营运资金将不足。同时，过剩的营运资金也不利于企业健康。因此，需要进行现金管理，以通过平衡债务和应收账款来确保公司有足够的营运资金。 规划资本支出 现金流量表除包含公司的经营活动外，​​还包括投资和筹资活动。然后还需要现金管理来计划资本支出。当一家公司要进行资本支出时，现金管理会计算融资活动的债务权益比率。 处理不规则开支 在商业活动中，有规律的支出，也有不规律的或意外的支出。